企业诚信经营专职单位运作及落实诚信经营情形

履行诚信经营情形

评估项目	运作情形			与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因
评估项目	是	否	摘要说明	与上市上柜公司诚信经营守则差异情形及原因
一、订定诚信经营政策及方案 (一) 公司是否制定经董事会通过之诚信经营政策，并于规章及对外文件中明示诚信经营之政策、作法，以及董事会与高阶管理阶层积极落实经营政策之承诺？	Ｖ		本公司已订定「诚信经营守则」、「诚信经营作业程序及行为指南」及「道德行为准则」经董事会通过，作为本公司董事会及管理阶层等行为规范依据，并依该准则及内部控制监控诚信经营政策落实之情形。	无
(二)公司是否建立不诚信行为风险之评估机制，定期分析及评估营业范围内具较高不诚信行为风险之营业活动，并据以订定防范不诚信行为方案，且至少涵盖「上市上柜公司诚信守则」第七条第二项各款行为之防范措施？	Ｖ		公司订有「诚信经营守则」及「诚信经营作业程序及行为指南」经董事会通过，藉以规范企业执行业务之作业程序、行为指南、违规之惩戒及申诉制度等运作情形，并透过内稽制度定期监控，积极防范不诚信行为之情事发生。	无
(三)公司是否于防范不诚信行为方案内明定作业程序、行为指南、违规之惩戒及申诉制度，且落实执行，并定期检讨修正前揭方案？	Ｖ		公司订有「诚信经营守则」、「诚信经营作业程序及行为指南」及「道德行为准则」等经董事会通过规范，并已将相关规范公布于公司内部网站供同仁随时查询。各规范并依主管机关发布更新内容不定期检讨修正。	无
二、落实诚信经营 (一)公司是否评估往来对象之诚信纪录，并于其与往来交易对象签订之契约中明定诚信行为条款？	Ｖ		本公司针对往来之客户、供应商及外包商均建立评核机制，并于交易契约中明订双方权利义务，若发现业务往来或合作对象有不诚信行为者，将停止与其商业往来，以落实公司之诚信经营政策。	无
(二)公司是否设置隶属董事会之推动企业诚信经营专责单位，并定期（至少一年一次）向董事会报告其诚信经营政策与防范不诚信行为方案及监督执行情形？	Ｖ		本公司指定永续小组为专责单位，定期（至少一年一次）将不诚信行为、其处理方式及后续检讨改善措施向董事会报告。114年执行情形预定于115年5月向董事会报告。	无
(三)公司是否制定防止利益冲突政策、提供适当陈述管道，并落实执行？	Ｖ		本公司之董事会通过「诚信经营作业程序及行为指南」明订防止利益冲突之政策、提供适当之陈述管道，并要求相关单位落实执行。	无
(四)公司是否为落实诚信经营已建立有效的会计制度、内部控制制度，并由内部稽核单位依不诚信行为风险之评估结果，拟订相关稽核计画，并据以查核防范不诚信行为方案之遵循情形，或委託会计师执行查核？	Ｖ		本公司己针对潜在具较高不诚信行为风险之营业活动，建立有效之会计制度及内部控制制度，内部稽核亦依据风险评估结果拟订之年度稽核计画执行查核，并作成稽核报告提报董事会。	无
(五)公司是否定期举办诚信经营之内、外部之教育训练？	Ｖ		本公司已不定期藉由内部教育训练及内部会议宣导公司经营理念及要求，以使员工能充分瞭解并确实遵守。	无
三、公司检举制度之运作情形 (一)公司是否订定具体检举及奖励制度，并建立便利检举管道，及针对被检举对象指派适当之受理专责人员？	Ｖ		本公司已于「诚信经营作业程序及行为指南」述明检举制度，并由专责人员负责后续处理。	无
(二)公司是否订定受理检举事项之调查标准作业程序、调查完成后应採取之后续措施及相关保密机制？	Ｖ		本公司已于「诚信经营作业程序及行为指南」叙明受理检举事项之调查程序并针对检举人身分及检举内容採取保密机制。	无
(三)公司是否採取保护检举人不因检举而遭受不当处置之措施？	Ｖ		对于保护检举人不因检举情事而遭不当处置之措施已于「诚信经营作业程序及行为指南」中订定并落实执行。	无
四、加强资讯揭露公司是否于其网站及公开资讯观测站，揭露其所定诚信经营守则内容及推动成效？	Ｖ		本公司已于公司网站阐明经营理念，并于公开资讯观测站揭露已订定之诚信经营守则相关内容；有关诚信经营相关资讯及执行情形已于年报揭露。	无
五、公司如依据「上市上柜公司诚信经营守则」定有本身之诚信经营守则者，请叙明其运作与所定守则之差异情形：本公司已参酌「上市上柜公司诚信经营守则」，制订「诚信经营守则」及「诚信经营作业程序及行为指南」，且依循相关法规确实落实诚信经营，以规范本公司人员于执行业务时应注意之事项。
六、其他有助于瞭解公司诚信经营运作情形之重要资讯： 1. 本公司遵守公司法、证券交易法、或其他商业行为有关法令，以落实诚信经营原则创造永续发展之经营环境。 2. 本公司「董事会议事规则」中订有董事利益迴避制度，董事对于会议事项，与其自身或其代表之法人有利害关係者，应于当次董事会說明其利害关係之重要内容，如有害于公司利益之虞时，不得加入讨論及表决，且讨論及表决时应予迴避，并不得代理其他董事行使其表决权。 3. 本公司为建立良好之内部重大资讯处理及揭露机制，避免资讯不当洩漏，并确保本公司对外界发表资讯之一致性与正确性，订立「内部重大资讯处理管理办法」及「防范内线交易管理办法」，以明订本公司之董事、经理人、受僱人及其他因身分、职业或控制关係获悉本公司内部重大资讯之人，应遵守作业程序相关规定。