企業誠信經營專職單位運作及落實誠信經營情形

履行誠信經營情形

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
評估項目	是	否	摘要說明	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案 (一) 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	Ｖ		本公司已訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」經董事會通過，作為本公司董事會及管理階層等行為規範依據，並依該準則及內部控制監控誠信經營政策落實之情形。	無
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	Ｖ		公司訂有「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」經董事會通過，藉以規範企業執行業務之作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度等運作情形，並透過內稽制度定期監控，積極防範不誠信行為之情事發生。	無
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	Ｖ		公司訂有「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」等經董事會通過規範，並已將相關規範公布於公司內部網站供同仁隨時查詢。各規範並依主管機關發布更新內容不定期檢討修正。	無
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	Ｖ		本公司針對往來之客戶、供應商及外包商均建立評核機制，並於交易契約中明訂雙方權利義務，若發現業務往來或合作對象有不誠信行為者，將停止與其商業往來，以落實公司之誠信經營政策。	無
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期（至少一年一次）向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	Ｖ		本公司指定永續小組為專責單位，定期（至少一年一次）將不誠信行為、其處理方式及後續檢討改善措施向董事會報告。114年執行情形預定於115年5月向董事會報告。	無
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？	Ｖ		本公司之董事會通過「誠信經營作業程序及行為指南」明訂防止利益衝突之政策、提供適當之陳述管道，並要求相關單位落實執行。	無
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	Ｖ		本公司己針對潛在具較高不誠信行為風險之營業活動，建立有效之會計制度及內部控制制度，內部稽核亦依據風險評估結果擬訂之年度稽核計畫執行查核，並作成稽核報告提報董事會。	無
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	Ｖ		本公司已不定期藉由內部教育訓練及內部會議宣導公司經營理念及要求，以使員工能充分瞭解並確實遵守。	無
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？	Ｖ		本公司已於「誠信經營作業程序及行為指南」述明檢舉制度，並由專責人員負責後續處理。	無
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？	Ｖ		本公司已於「誠信經營作業程序及行為指南」敘明受理檢舉事項之調查程序並針對檢舉人身分及檢舉內容採取保密機制。	無
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	Ｖ		對於保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施已於「誠信經營作業程序及行為指南」中訂定並落實執行。	無
四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？	Ｖ		本公司已於公司網站闡明經營理念，並於公開資訊觀測站揭露已訂定之誠信經營守則相關內容；有關誠信經營相關資訊及執行情形已於年報揭露。	無
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已參酌「上市上櫃公司誠信經營守則」，制訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，且依循相關法規確實落實誠信經營，以規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊： 1. 本公司遵守公司法、證券交易法、或其他商業行為有關法令，以落實誠信經營原則創造永續發展之經營環境。 2. 本公司「董事會議事規則」中訂有董事利益迴避制度，董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。 3. 本公司為建立良好之內部重大資訊處理及揭露機制，避免資訊不當洩漏，並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性，訂立「內部重大資訊處理管理辦法」及「防範內線交易管理辦法」，以明訂本公司之董事、經理人、受僱人及其他因身分、職業或控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人，應遵守作業程序相關規定。