与独立董事沟通情形

本公司由全体独立董事组成审计委员会，内部稽核依年度稽核计划进行查核并将稽核报告提交独立董事，独立董事查阅后若有疑问或指示，会透过电子通讯方式向稽核主管询问或告知。
内部稽核主管每季定期于审计委员会会议中进行内部稽核报告，对于稽核业务执行情形、查核缺失改善追踪情形及其成效皆已充分沟通。

独立董事与稽核主管沟通情形摘要

日期	沟通会议	沟通重点	沟通情形及结果
2022/03/16	审计委员会	1. 110年11、12月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2.「取得或处分资产管理办法」之修订。 3.「公司治理实务守则」之修订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2022/04/27	审计委员会	1. 111年1、2月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 110年度内部控制制度声明书。 3.「股东会议事规则」之修订。 4.「核决权限表」之修订。 5.「公司治理实务守则」之修订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2022/08/10	审计委员会	1. 111年3~6月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2022/12/21	审计委员会	1. 111年7~10月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 112年度稽核计画案。 3.「内部重大资讯处理管理办法」之修订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2023/04/19	审计委员会	1. 111年11、12月及112年1、2月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 111年度内部控制制度声明书。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2023/08/08	审计委员会	1. 112年3~6月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2.「内部控制制度自行评估作业程序」之增订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2023/12/20	审计委员会	1. 112年7~10月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 113年度稽核计画案。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2024/03/20	审计委员会	1. 112年11、12月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2024/04/17	审计委员会	1. 113年1、2月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 112年度内部控制制度声明书。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2024/08/07	审计委员会	1. 113年3~6月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2024/12/18	审计委员会	1. 113年7~10月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 114年度稽核计画案。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2025/03/19	审计委员会	1. 113年11、12月及114年1月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 本公司内部稽核作业授权签核案。 3. 本公司114年度稽核计画变更案。 4. 内控控制制度-「薪工循环」之修订。 5.「董事选举办法」之修订。 6.「永续资讯作业管理办法」之增订。 7.「财务报表编制流程管理办法」之修订。 8. 本公司之转投资子公司不拟办理资金贷与与背书保证业务案。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2025/04/16	审计委员会	1. 113年度内部控制制度声明书。 2. 内控控制制度-「销售及收款循环」之修订。 3.「防范内线交易作业程序」之修订。 4.「董事会绩效评估办法」之增订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2025/05/14	审计委员会	1. 114年2、3月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2.「会计制度」之修订。 3.「处理董事要求之标准作业程序」之增订。 4.「诚信经营作业程序及行为指南」之修订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2025/06/11	审计委员会	1. 子公司-鼎企2025年1月至4月稽核业务执行情形与缺失改善情形报告。 2. 本公司缺失改善情形报告。 3.「薪资报酬委员会组织规程」之修订。 4.「公司治理实务守则」之修订。 5. 专审期间内部控制制度声明书。 6.「电脑资讯处理作业」之修订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2025/07/02	审计委员会	1.「融资循环」之修订。 2.「内部稽核实施细则」之修订。 3.「不动产、厂房及设备循环」之修订。 4.「核决权限管理办法-生产管理」之修订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。
2025/08/13	审计委员会	1. 114年4月至6月稽核业务执行情形。 2.「董事会议事规则」之修订。 3.「内部控制制度总则」之增订。 4.「资金贷与他人管理办法」之修订。	审计委员会全体出席委员同意洽悉，提报董事会。