與獨立董事溝通情形

本公司由全體獨立董事組成審計委員會，內部稽核依年度稽核計劃進行查核並將稽核報告提交獨立董事，獨立董事查閱後若有疑問或指示，會透過電子通訊方式向稽核主管詢問或告知。
內部稽核主管每季定期於審計委員會會議中進行內部稽核報告，對於稽核業務執行情形、查核缺失改善追蹤情形及其成效皆已充分溝通。

獨立董事與稽核主管溝通情形摘要

日期	溝通會議	溝通重點	溝通情形及結果
2022/03/16	審計委員會	1. 110年11、12月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2.「取得或處分資產管理辦法」之修訂。 3.「公司治理實務守則」之修訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2022/04/27	審計委員會	1. 111年1、2月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 110年度內部控制制度聲明書。 3.「股東會議事規則」之修訂。 4.「核決權限表」之修訂。 5.「公司治理實務守則」之修訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2022/08/10	審計委員會	1. 111年3~6月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2022/12/21	審計委員會	1. 111年7~10月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 112年度稽核計畫案。 3.「內部重大資訊處理管理辦法」之修訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2023/04/19	審計委員會	1. 111年11、12月及112年1、2月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 111年度內部控制制度聲明書。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2023/08/08	審計委員會	1. 112年3~6月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2.「內部控制制度自行評估作業程序」之增訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2023/12/20	審計委員會	1. 112年7~10月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 113年度稽核計畫案。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2024/03/20	審計委員會	1. 112年11、12月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2024/04/17	審計委員會	1. 113年1、2月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 112年度內部控制制度聲明書。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2024/08/07	審計委員會	1. 113年3~6月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2024/12/18	審計委員會	1. 113年7~10月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 114年度稽核計畫案。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2025/03/19	審計委員會	1. 113年11、12月及114年1月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 本公司內部稽核作業授權簽核案。 3. 本公司114年度稽核計畫變更案。 4. 內控控制制度-「薪工循環」之修訂。 5.「董事選舉辦法」之修訂。 6.「永續資訊作業管理辦法」之增訂。 7.「財務報表編制流程管理辦法」之修訂。 8. 本公司之轉投資子公司不擬辦理資金貸與與背書保證業務案。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2025/04/16	審計委員會	1. 113年度內部控制制度聲明書。 2. 內控控制制度-「銷售及收款循環」之修訂。 3.「防範內線交易作業程序」之修訂。 4.「董事會績效評估辦法」之增訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2025/05/14	審計委員會	1. 114年2、3月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2.「會計制度」之修訂。 3.「處理董事要求之標準作業程序」之增訂。 4.「誠信經營作業程序及行為指南」之修訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2025/06/11	審計委員會	1. 子公司-鼎企2025年1月至4月稽核業務執行情形與缺失改善情形報告。 2. 本公司缺失改善情形報告。 3.「薪資報酬委員會組織規程」之修訂。 4.「公司治理實務守則」之修訂。 5. 專審期間內部控制制度聲明書。 6.「電腦資訊處理作業」之修訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2025/07/02	審計委員會	1.「融資循環」之修訂。 2.「內部稽核實施細則」之修訂。 3.「不動產、廠房及設備循環」之修訂。 4.「核決權限管理辦法-生產管理」之修訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2025/08/13	審計委員會	1. 114年4月至6月稽核業務執行情形。 2.「董事會議事規則」之修訂。 3.「內部控制制度總則」之增訂。 4.「資金貸與他人管理辦法」之修訂。	審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。